一、认识记账凭证目录框

记账凭证目录框是管理和操作记账凭证的重要工具。

从功能树上打到“复式账/凭证/操作及查询”，打开它，出现记账凭证目录框：

记账凭证目录框的上方是凭证目录列表框，框底是一组操作命令按扭，用于执行对凭证的操作，列表框与按扭行之间的控件是用于筛选和过滤凭证的。

对凭证的操作和管理还可以使用凭证目录列表框的右键菜单或快捷键来实现。

二、记账凭证检索

适当配置凭证的筛选条件（筛子），可以过滤出用户想要的凭证列表。这将大大提高凭证的检索、查询和操作效率。例如：

⒈复核凭证时，检索指定年度所有未复核凭证。

⒉检索某月所有收支结转凭证。

⒊检索某月某操作员制作的凭证。

三、打开凭证

⒈在目录列表框中选择需要打开的凭证，可单选，可多选。

⒉使用“打开” 按扭，或使用右键菜单，即可打开凭证。若只是打开单张凭证，只需在目录列表框中双击凭证，即可打开它。

⒊凭证打开后，可以在编辑器中修改、复核、打印它。

⒋如果是打开多张凭证，可以使用工具条按扭和，来上下翻阅已打开的凭证。也可以使用快捷键Ctrl+Page Up （上一张）和Ctrl+Page Down（下一张）来实现上下翻阅，还可以使用右键菜单。

⒌注意，打开多张凭证时，若执行打印，则是打印所有已打开的凭证。

⒍可以在凭证编辑器中按F11键，或使用右键菜单复核当前显示的凭证。

四、删除凭证

在凭证目录框中，选择凭证（单选多选均可），按Del键（按删除按扭或使用右键菜单），可以删除被选择凭证。可以被删除的凭证应该满足下列条件：

①未复核

②是当前操作员自己制作的凭证

五、复核凭证

复核凭证实际上是对凭证的正确性进行审查，对通过审查的凭证加上一个复核标志。凭证经复核后，即可成为账簿的正式记录，会计术语称为“登账”。

凭证经复核后，不能再对它进行修改或删除操作。

如果发现核后凭证有错误，应该由它的复核员取消它的复核后，再由它的制作员进行修改或删除。

在凭证目录框中，选择凭证（单选多选均可），按“复核登账”按扭或使用右键菜单，可以复核被选择凭证。可以被复核的凭证应该满足下列条件：

①凭证制作员和复核员是否可以是同一人由核算参数确定。

②凭证分录应该有借有贷，不能只有单边分录。是否允许单向凭证取决于核算参数。

③分录行应该都有摘要，即摘要不能为空。

④应借应贷科目应该是存在的、末级科目。

⑤分录行应该都有金额，即金额不能为零。

⑥凭证分录应借、应贷金额必须平衡（相等）。

⑦其它条件。

六、取消凭证复核

取消凭证复核是凭证复核的逆过程。凭证复核取消后，就可以由凭证制作员对它进行修改和删除了。

在凭证目录框中，选择凭证（单选多选均可），按“取消复核”按扭或使用右键菜单，可以取消被选择凭证的复核。可以被取消复核的凭证应该满足下列条件：

①是当前操作员复核的凭证。

②凭证所在月未作月结。

保会通软件没有专门的登账或记账环节，凭证复核后就立即自动登账了。

七、成批操作凭证号

⒈插入凭证

如果要在连续的凭证号中间插入一张凭证，做法是：

①调出凭证目录框，找到需要空出凭证号的那张凭证，选择它。

②执行右键菜单“凭证号从此后移一张”。

③这样原先选择的凭证号就被空了出来，以此凭证号增加凭证，即达到插入凭证的目的。

⒉重排凭证号

重排范围：重排凭证号的凭证范围由目录框上筛选条件独立核算单位、年度、月份、类别来决定。

重排凭证号：将指定范围的凭证按独立核算单位、年度、月份、类别分组，逐组按照凭证原来的制作时间，从0001号重新连续编排凭证号。

①在凭证目录框上选择好重排范围。

②执行右键菜单“重排凭证号”。

八、现金流量表

如果用户使用着现金流量表模块，在保存凭证时，系统会自动自动生成这张凭证对应的现金流量账。也就是说记账凭证和它对应的现金流量账，一明一暗，同生同灭，同时被操作。即同时被增加、修改、删除、复核。

将一个时段的现金流量账加以汇总就是这个时段的现金流量表。

可以在凭证目录框中选择一组凭证查看它们生成的现金流量表。