保会通政府会计操作技巧（简版)

目      录

正  文 1

一、业务流程图 1

二、同步工资统发数据并生成凭证 1

三、自动生成资产折旧数据 2

四、同步国库集中支付业务并生成凭证 3

五、凭证审核 4

六、月末结转和常用凭证的使用 5

七、凭证打印 8

七、账簿打印 9

正  文

一、业务流程图

  通过保会通智能化系统关联，政府会计账务变得很简单，大量会计凭证是通过关联系统同步采集数据，自动生成会计凭证，只有少部分没有关联系统的业务需要手动录入凭证，如：现金收支、不涉及资金收支的业务类型等。因此把会计人员的精力从大量的重复录入数据中解脱出来，集中到账务核实、审核及规范化处理上，大大提高工作效率和准确性。业务流程图如下：

二、同步工资统发数据并生成凭证

1、导出工资册：

工资册需要导出所有工资批次，打开支付系统后，进入工资统发→工资发放→打印工资册→选单位→工资类别选全部→不要勾选是否影藏为零列（如果有多项工资批次分别选择导出），如下如：

2、选择工资接口读取工资表生成凭证：

新增空白凭证点击摘要→点击接口选择工资表→全选工资数据后取出合计行以下各行→点击生成凭证，如下图：

三、自动生成资产折旧数据

1、首先从财政资产系统中，在使用管理，计提折旧摊销，导出计提折旧资产大类数据。

2、打开会计账务→新增空白凭证→点击接口→资产折旧大类接口→选择打开导出的资产折旧数据表→右键全选，点击生成凭证，如下图：

四、同步国库集中支付业务并生成凭证

1、读取或导入授权支付收入指标数据（计划明细）并生成凭证：

第一步：导出计划明细，打开预算执行系统，按月导出计划明细表，将导出的表保存到指定的位置待选择导入。

第二步：双击会计账务，新增空白凭证→点击摘要→点击接口→选择计划明细接口名称→选择导出的计划明细表→选择授权支付类的计划批复数据→点击生成凭证，生成后注意核对授权支付到账通知单，如下图：

2、读取或导入支付明细并生成凭证

第一步：导出数据，打开预算执行系统，按月导出支付明细表，将导出的表保存到指定的位置待选择导入。注意，工资数据已经通过同步工资数据生成凭证，因此到支付明细时可以不包含统发工资。

第二步：双击会计账务，新增空白凭证→点击摘要→点击接口→选择支付明细接口名称→选择导出的支付明细表→对应电子支付凭证号选择支付业务→点击生成凭证，生成后注意核对支付数据和经济分类，如下图：

五、凭证审核

当需要审核凭证时，打开会计账务->凭证->操作及查询，选中需要审核的记账凭证，支持批量审核（批量审核时，可使用右键菜单中的全选按钮全选所有凭证，也可以Ctrl+鼠标左键点击选择多张不连续的凭证，也可以使用Shift+鼠标右键选择连续的一块区域内的凭证），然后点击工具栏或者右键菜单中的审核登账按钮，即可进行凭证审核操作。

六、月末结转和常用凭证的使用

1、月末结转：当每月处理完账务之后，打开会计账务->凭证->操作及查询菜单，新增一张记账凭证。

生成了凭证分录行后，点击工具栏中的保存按钮保存凭证。若提示如下提示，则表示该月凭证还未审核，审核凭证后即可进行结转。

2、常用凭证：

如经常用到的工资凭证，代扣代缴凭证，分录行是固定的模式，则可以保存为分录模板，需要使用时调用分录模板即可生成，不用重复录入会计科目等要素。如下图的购入固定资产凭证。

再次购入固定资产时，调用分录模板，选择该模板即可生成资产新增凭证。

七、凭证打印

会计凭证一般建议按月打印，打印前应核实核对当期账务，审核凭证后生成月末结转凭证，打印时双击操作及查询→选择月份→右键选择全选→点击打开后点击凭证上方打印菜单便可完成本月凭证批量打印，如下图：

七、账簿打印

   第一步、账簿打印功能要在本年度账务核实完毕，并年结到下一年度才能使用，如果已经年结到下一年度，但是又调整过凭证的话，需要手动执行本年月结至12月份，如下图：

第二步、打开账簿打印：双击账簿下的账簿打印，建议分别勾选总账明细账打印一本，再勾选辅助账打印一本，勾选后点击打开，

第三步、执行账簿打印：打开账簿打印后，首先双击账簿启用表，点击打印，打印完后再双击账簿目录，点击打印，但因完成在双击下一项点击打印，直至打印完多有项，整理装订，如下图：